Entenda o que é índice de liquidez e como impacta os investimentos

Ter muito dinheiro em conta não significa necessariamente ter uma boa saúde financeira. Você conhece alguém ou alguma empresa que, mesmo com um bom salário ou dinheiro em caixa, ainda enfrenta problemas em cumprir com obrigações?

Esse fato pode ser explicado pelo índice de liquidez, indicador que diz muito sobre a atual situação financeira de pessoas ou empresas. Quer saber mais sobre o assunto? Então, acompanhe a leitura!

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O que é índice de liquidez?

O índice de liquidez é um indicador financeiro que pode ser aplicado tanto para pessoas físicas quanto para pessoas jurídicas. Ele diz respeito à capacidade de quitar obrigações com terceiros, ou seja, transformar o patrimônio em dinheiro para honrar compromissos financeiros.

Para uma pessoa física, por exemplo, podemos dizer que ela tem boa liquidez quando há dinheiro na conta corrente de um banco. Na prática, isso significa que basta passar em algum caixa eletrônico para transformar aqueles números em dinheiro em espécie.

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Por outro lado, se essa pessoa não possui dinheiro em sua conta bancária, mas tem vários imóveis como investimento, ela tem baixa liquidez. Isso ocorre porque transformar bens imóveis em dinheiro requer um tempo maior para o retorno.

Para pessoas jurídicas, o pensamento funciona da mesma forma. Uma empresa terá bom índice de liquidez se no balanço patrimonial ela dispuser de quantia suficiente para cobrir os passivos de curto prazo. Caso contrário, a empresa poderá enfrentar dificuldades para honrar seus compromissos.

Como calcular o índice de liquidez?

Não são necessárias muitas informações para calcular esse indicador. A fórmula consiste em dividir os ativos de curto prazo (dinheiro em caixa e de fácil acesso) pelos passivos de curto prazo (contas e despesas mensais).

Existem três resultados possíveis. Caso o índice de liquidez seja superior a um, isso significa que não haverá dificuldades em honrar os compromissos. Na hipótese de ser igual a um, os valores à disposição empatam com as obrigações. No último caso, sendo menor do que um, quitar todas as obrigações no curto prazo não será possível, portanto, representará um problema para as finanças.

Para exemplificar, vamos supor que você tenha em sua conta R$ 10.000 e suas obrigações de curto prazo somadas dão um valor total de R$ 8.500. O índice de liquidez nesse caso será de 1,18. Logo, existe uma folga financeira para cumprir com as obrigações.

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Qual a importância do índice de liquidez no mercado de investimentos?

O índice de liquidez é um aspecto bastante importante no mercado de investimentos e afeta diretamente a rentabilidade das aplicações. Em títulos de renda fixa, por exemplo, quanto mais longo for o prazo de vencimento, maior será a rentabilidade oferecida.

Entretanto, investimentos de longo prazo não devem ser resgatados antes do vencimento e, por isso, oferecem baixíssima liquidez aos investidores. Portanto, é necessário balancear o dinheiro em caixa com os investimentos realizados. Dessa forma, é possível assegurar um bom índice de liquidez e ter a garantia de cumprir com os compromissos realizados.

Para que você tenha uma vida financeira saudável, é imprescindível ter uma melhor gestão das finanças. Não deixe de lado o índice de liquidez e balanceie suas economias e obrigações de maneira mais eficaz.

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